Reporte Exportación ATYR
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| PAÍS | TIPO | FORMATO | ENTE REGULADOR |
|---|---|---|---|
 |
Interfaz | BPS | Banco de Previsión Social |
El archivo de exportación ATYR (Asesoría Tributaria y Recaudación) tiene como finalidad informar la nómina mensual de los trabajadores, declaración de rectificativas y declaraciones de Deducciones al Impuesto a la Renta de las Personas Físicas (IRPF)
La información que deben suministrar los contribuyentes se conforma de:
- Nómina o Declaración Nominada: en la cual se identifican uno a uno los trabajadores, que previamente debieron ser declarados en GAFI (Gestión de Afiliaciones), con sus datos personales, los servicios prestados, la remuneración, así como otros datos que hacen a la actividad cumplida en el mes.
- Rectificativa: es el medio para modificar o agregar información, respecto de a una Nómina presentada y validada por BPS. Entre las rectificativas se encuentran:
- Rectificativa por error u omisión.
- Retroactividades por laudo, que surgen de los Consejos de Salarios. Se debe rectificar a cada trabajador en cada uno de los meses de cargo del período que involucra la retroactividad, a cuyos efectos se utilizan los conceptos establecidos por el bsp. Retroactividades por laudo
- Deducciones: contienen la información necesaria para el cálculo de IRPF respecto de los conceptos pasibles de deducción de cada uno de los trabajadores de la empresa.
Los vencimientos para el pago de los aportes se fijan según calendario de acuerdo con el tipo de empresa y el último dígito del número de registro, siendo la obligación mensual con excepción de la aportación rural que es cuatrimestral.
El BPS aplica, frente a diferentes situaciones generadas por los contribuyentes, las siguientes multas y recargos:
- Multas por Mora
- Multa por no presentación de Nómina
- Recargo por mora
En caso que la empresa no cuente con el dinero para abonar los aportes deberá, a fin de evitar mayores sanciones, presentar antes de la fecha de vencimiento, tanto la Nómina como la Declaración Jurada de No pago (DJNP).
La empresa puede presentar DJNP por el total de sus obligaciones o efectuar el pago mínimo y presentar DJNP por aportes patronales. Cabe señalar al respecto, que si no abona los aportes personales efectivamente retenidos al trabajador, el contribuyente puede incurrir en el delito de apropiación indebida.
Características
- El reporte debe tener configurado el Confrep 204.
- Tabla de resumen de registros obligatorios u opcionales según el tipo de declaración (los opcionales se presentan entre paréntesis):
| Nóminas | Rectificativas | Deducciones |
|---|---|---|
| 1, (2), (3), 4, 5, 6, 7, 12 | 1, (2), (3), 4, 5, (6), (7), 12 | 1, (3), 5, (8), (9), (10), (11), 12 |
Formato de Nombre del Archivo
El nombre de los archivos deberá tener el siguiente formato: N_xxxxxxxx.bps, R_xxxxxxxx.bps, o D_xxxxxxxx.bps, donde “N_”,”R_” y “D_” identifican el tipo de declaración (Nómina, Rectificativa o Deducciones).
Deducciones
Nombre del archivo: TipoDeclaración_Aportación_NroEmpresa/Obra_MesCargo/FechaGeneración_HoraGeneración.bps
Ejemplo: D_1_692531_20070410_113844.bps
Nóminas y Rectificativas
Nombre del archivo: TipoDeclaración_Aportación_NroEmpresa/Obra_MesCargo/FechaGeneración_HoraGeneración.bps
Ejemplos: N_1_692531_200702.bps / R_1_692531_200702.bps
Generar
Para filtrar los datos de los cuales se desea generar el reporte se utiliza el filtro:
Permite filtrar por empresa, proceso y período del mismo. Además, seleccionar el tipo de exportación a ejecutar.
Registros
A continuación se describe cada tipo de registro:
Registro Tipo 1 – Empresa
Contiene los datos de la empresa seleccionada en el filtro. Es un registro obligatorio y debe ser el primer registro del archivo. Utilizado en: Nóminas, Rectificativas y Deducciones.
| CAMPO | DESCRIPCIÓN |
|---|---|
| Tipo de registro | 1 |
| Tipo de declaración | D=deducciones / N=nóminas / R=rectificativa |
| Versión del Formato | Valor alfanumérico de la columna 1 de la configuración del reporte. |
| Aplicación | RHPRO X2 |
| N° Empresa | Busca el número de documento de la empresa seleccionada en el filtro. |
| N° Contribuyente | Busca el número de documento de la empresa seleccionada en el filtro. |
| Tipo de aportación | Busca el número de documento de la empresa seleccionada en el filtro. |
| Denominación del contribuyente | Razón social de la empresa seleccionada en el filtro. |
Registro Tipo 4 - Cabezal de Nómina
Contiene datos del período. Exclusivo para Nóminas y Rectificativas. Es obligatorio para Nóminas y Rectificativas. No corresponde para Deducciones.
| CAMPO | DESCRIPCIÓN |
|---|---|
| Tipo de registro | 4 |
| Período | Período mes Período año |
| Tipo contribuyente | Codigo del tipo de estructura definido en la columna 20 de la configuración del reporte. |
| Monto total | Monto total de AC/CO definido en la columna 21 de la configuración del reporte. |
| Forma de realización de la obra | Código del tipo definido en la columna 22 de la configuración del reporte, para la empresa seleccionada en el filtro. |
| Actividad principal de la empresa | Código del tipo definido en la columna 27 de la configuración del reporte, para la empresa seleccionada en el filtro. |
Registro Tipo 5 - Personas
Contiene los datos de los empleados de la empresa seleccionada, que fueron liquidados en el período seleccionado en el filtro. La línea del registro 5 se imprime en el archivo siempre y cuando exista alguno de los registros 8, 9 o 10 para el empleado. Utilizado en: Nóminas, Rectificativas y Deducciones.
| CAMPO | DESCRIPCIÓN |
|---|---|
| Tipo de registro | 5 |
| País del documento | 1 |
| Tipo de documento | DO (si es una cédula uruguaya o extranjera) o PA (si es un pasaporte) |
| Número de documento | Nro. documento del empleado. |
| Primer apellido | Primer apellido del empleado. |
| Segundo apellido | Segundo apellido del empleado. |
| Primer nombre | Primer nombre del empleado. |
| Segundo nombre | Segundo nombre del empleado. |
| Fecha de nacimiento | Fecha de nacimiento del empleado. |
| Sexo | 1 – Masculino / 2 – Femenino. |
| Nacionalidad de la persona | 1 |
Nota: En caso de existir algún trabajador extranjero que no posea la Cédula de Identidad (CI) uruguaya, se debe informar el código de país de nacimiento y el tipo de documento “DO” y para los que no pertenecen al Mercosur se debe informar el tipo de documento “PA”. Si el trabajador extranjero obtiene la “ciudadanía uruguaya”, se deberá realizar el cambio de ciudadanía, sin necesidad de modificar el país de nacimiento del empleado.
Registro Tipo 6 - Actividad
Aparece sólo si hay registro 5. Exclusivo para Nóminas y Rectificativas. Contiene la relación empresa/persona.
| CAMPO | DESCRIPCIÓN |
|---|---|
| Tipo de registro | 6 |
| Campo Vacío | |
| País del documento | 1 |
| Tipo de documento | DO (si es una cédula uruguaya o extranjera) o PA (si es un pasaporte) |
| Número de documento | Nro. documento del empleado. |
| Acuerdo laboral | Tipo de documento definido en la columna 24 de la configuración del reportep. Si no está definido imprime 01. |
| Fecha ingreso | Fecha ingreso de la última fase. |
| Tipo Remuneración | Código externo de la estructura del tipo definido en la columna 51 de la configuración del reporte. |
| Horas semanales | Código externo de la estructura del tipo definido en la columna 25 de la configuración del reporte. |
| Vínculo funcional | Código externo de la estructura del tipo definido en la columna 47 de la configuración del reporte. |
| Cód.Exoneración | Código externo de la estructura del tipo definido en la columna 26 de la configuración del reporte. |
| Cómputos especiales | Nro. de doc. del tipo definido en la columna 27 de la configuración del reporte. Si no está configurada imprime 0099. |
| Categoría | Nro de código externo de una estructura configurada en la columna 28 de la configuración del reporte. |
| Caja | Nro de código externo de una estructura configurada en la columna 29 de la configuración del reporte. |
| Asig.Familiar | N. |
| Días Trabajados | AC/CO definido en la columna 30 de la configuración del reporte. |
| Horas Trabajadas | AC/CO definido en la columna 31 de la configuración del reporte. |
| Seguro Salud | Código externo de la estructura del tipo definido en la columna 33 de la configuración del reporte. |
Registro Tipo 7 - Remuneración
Contiene los conceptos de los montos asociados al empleado. Exclusivo para Nóminas y Rectificativas.
Nota: Para que el registro 7 se genere para empleados que no cobran remuneraciones, se debe incorporar el empleado al proceso de liquidación de sueldos y se debe pagar y descontar el salario. Además, se debe informar la cantidad de días considerando que no se permite informar valores “Nulos”. Es necesario para empleados como directores, aprendices sin remuneración, entre otros.
| CAMPO | TIPO (Largo) | DESCRIPCIÓN | OBLIGATORIO NÓMINAS | OBLIGATORIO RECTIFICATIVAS |
|---|---|---|---|---|
| Tipo de registro | N(1) | Debe ser 7 | Si | Si |
| Mes Cargo | N(6) | Formato mmaaaa | Debe ser nulo | Si |
| País del documento | N(5) | No nulo, sin letras, debe ser un código válido. No más de 5 dígitos. Si es un pasaporte, no puede ser ni 1, ni 999. | Si | Si |
| Tipo de documento | C(2) | No nulo, no más de dos dígitos. Valores posibles: DO (si es una cédula uruguaya o extranjera) o PA (si es un pasaporte) | Si | Si |
| Número de documento | C(16) | No nulo, si es una CI uruguaya no se permiten letras y se debe incluir el dígito de control. Se controla que sea un documento válido. No más de 16 dígitos. No puede empezar en 0. | Si | Si |
| Acumulación laboral | N(2) | No nulo, sin letras, distinto de 0, no más de dos dígitos. | Si | Si |
| Concepto | N(3) | No más de tres dígitos, sin letras. En CT no se permite concepto 2. | Si | Si |
| Remuneración | N(15.2) | No nulo, no menor de 0. Hasta 15 dígitos con dos decimales, separados por punto, no más de 18 caracteres en total. Sin letras. | Si | Si |
| Jornal | N(15.2) | Para CT: Si el concepto es 1, no nulo y no menor de 0. Hasta 15 dígitos con dos decimales, separados por punto, 18 caracteres como máximo. Si el concepto es tres, es opcional. Para el resto de los conceptos siempre debe ser nulo. | CT: según concepto. Otras aportaciones: Nulo. | CT: según concepto. Otras aportaciones: Nulo. |
| Para las demás aportaciones: Debe ser nulo. |
Observaciones:
1 - Concepto
Valores posibles para Nóminas: 1 (monto imponible mensual), 2 (aguinaldo), 3 (complemento por laudo), 5 (adicional IRPF), 6 (retroactividad IRPF), 8 (Partidas exclusivas de CESS).
Para Rectificativas, además de los valores anteriores, si se trata de una suma en el monto del concepto, se debe agregar un 1 delante del concepto correspondiente, ejemplo para concepto 3: 13. Cuando se trate de una resta, se debe agregar un 2, ejemplo para concepto 3: 23.
2 - Remuneración
Tanto para Nóminas como para Rectificativas, este campo no puede ser nulo.
En Rectificativas de Construcción, si se rectifica únicamente los campos Jornal u Otros Haberes, y no corresponde modificar la remuneración, debe declararse 0 (cero) en el campo Remuneración.
3 - Jornal
- Si la aportación NO es Construcción, tanto para Nóminas como para Rectificativas este campo debe ser Nulo.
- Si la aportación es Construcción:
Para Nóminas:
- Si se está declarando el Sueldo (concepto 1) el campo es Obligatorio.
- Si se está declarando Complemento por Laudo (concepto 3) el campo es Opcional.
- Para el resto de los conceptos, el campo debe ser Nulo.
Para Rectificativas:
- Si se está declarando el Sueldo (cpto. 1) ó Complemento por Laudo (cpto. 3) el campo es Obligatorio.
- Si se está declarando una rectificación sobre el Sueldo ó se está anulando la línea ó una rectificación sobre el Complemento por Laudo el campo es Opcional.
- Para el resto de los conceptos, el campo debe ser Nulo.
4 - Otros Haberes
- Si la aportación NO es Construcción, tanto para Nóminas como para Rectificativas el campo debe ser Nulo.
- Si la aportación es Construcción:
Para Nóminas:
- Si se está declarando el Sueldo ó Complemento por Laudo de la persona el campo es Opcional.
- Para el resto de los conceptos, el campo debe ser Nulo.
Para Rectificativas:
- Si se está declarando el Sueldo ó Complemento por Laudo el campo es Obligatorio.
- Si se está declarando una rectificación sobre el Sueldo ó se está anulando la línea ó una rectificación sobre el Complemento por Laudo el campo es Opcional.
- Para el resto de los conceptos, el campo debe ser Nulo.
Registro Tipo 8 - Cónyugue
Se imprime si el empleado tiene cónyuge. Exclusivo para Deducciones.
| CAMPO | DESCRIPCIÓN |
|---|---|
| Tipo de registro | 8 |
| País del documento | País de doc del empleado (Registro 5) |
| Tipo de Documento | Tipo de doc del empleado (Registro 5) |
| Número de documento | Nro. de doc del empleado (Registro 5) |
| País del documento del cónyuge | 1 |
| Tipo de Documento del cónyuge | DO (si es una cédula uruguaya o extranjera) o PA (si es un pasaporte) |
| Nro. De documento del cónyuge | Nro de doc del cónyuge |
| Primer apellido del cónyuge | Primer apellido del cónyuge |
| Segundo apellido del cónyuge | Segundo apellido del cónyuge |
| Primer nombre del cónyuge | Primer nombre del cónyuge |
| Segundo nombre del cónyuge | Segundo nombre del cónyuge |
| Fecha de nacimiento del cónyuge | Fecha de nacimiento del cónyuge |
| Sexo del cónyuge | 1 – Masculino / 2 – Femenino |
| Nacionalidad del cónyuge | 1 |
| Fecha Desde | Fecha desde de la deducción IRPF |
| Causal baja/anulación | Vacío |
| Fecha de presentación en empresa | Fecha desde de la deducción IRPF |
Registro Tipo 9 - Atención Médica Personas a Cargo
Exclusivo para Deducciones. Contiene información de Deducciones para Atención Médica Personas a Cargo. Este registro no es obligatorio.
Se imprime una línea de registro 9 para el empleado por cada familiar hijo con marca de deducción IRPF que sea menor a 18 (a la fecha hasta del período seleccionado en el filtro) o discapacitado. Además, si el hijo no es discapacitado, y tiene fechas de deducción IRPF, entonces la fecha hasta del período debe estar en el rango de las fechas de deducción.
| CAMPO | DESCRIPCIÓN |
|---|---|
| Tipo de registro | 9 |
| País del documento | País de doc del empleado (Registro 5) |
| Tipo de documento | País de doc del empleado (Registro 5) |
| Nro. de documento | Nro de doc del empleado (Registro 5) |
| País del documento del beneficiario | 1 |
| Tipo de Documento del beneficiario | DO (si es una cédula uruguaya o extranjera) o PA (si es un pasaporte). |
| Nro. De documento del beneficiario | Nro de doc del hijo. |
| Primer apellido del beneficiario | Primer apellido del hijo. |
| Segundo apellido del beneficiario | Segundo apellido del hijo. |
| Primer nombre del beneficiario | Primer nombre del hijo. |
| Segundo nombre del beneficiario | Segundo nombre del hijo. |
| Fecha de nacimiento del beneficiario | Fecha de nacimiento del hijo. |
| Sexo del beneficiario | 1 – Masculino / 2 – Femenino. |
| Nacionalidad del beneficiario | 1 |
| Causa | 2 – Si el familiar tiene la marca de incapacidad / 1 – Si es menor de edad |
| Relación filial | 3 |
| Régimen | Tipo de código BPS del tipo de estructura 17 que el hijo tiene configurado como Sistema de salud |
| Porcentaje | 50 o 100 según lo marcado en deducción IRPF. Si el empleado es incapacitado duplica los valores. (100 o 200) |
| Monto | Vacío |
| Fecha Desde | Fecha desde de deducción IRPF |
| Fecha Hasta | Fecha hasta de deducción IRPF |
| Causal baja/anulación | Vacío |
| Fecha presentación en empresa | Fecha desde de deducción IRPF |
Registro Tipo 10 - Otras Deducciones
Contiene información de otras Deducciones, distintas de Atención Médica Personas a Cargo. Exclusivo para Deducciones.
Aplica cuando el empleado tenga el respectivo concepto de deducción liquidado. Es posible configurar diez conceptos distintos. Se imprime una línea de registro 10 por cada concepto liquidado para el empleado en el período seleccionado en el filtro.
| CAMPO | DESCRIPCIÓN |
|---|---|
| Tipo de registro | 10 |
| País del documento | País de doc del empleado (Registro 5) |
| Tipo de documento | País de doc del empleado (Registro 5) |
| Nro. de documento | Nro de doc del empleado (Registro 5) |
| Código de la deducción | Valor configurado en la configuración del reporte. |
| Categoría | Si código de deducción es 2. Obtiene la cantidad del conceptos liquidados en el período. Luego, según esta cantidad: Si 0 < cantidad ≤ 0.5 entonces categoría = 1, Si 0.5 < cantidad ≤ 1 entonces categoría = 2, Si 1 < cantidad ≤ 5/3 entonces categoría = 3, Si 5/3 < cantidad ≤ 5 entonces categoría = 4 |
| Si código de deducción es 3. Busca el tipo de estructura 49 de empleado a la fecha hasta del período, luego: Categoría = tipo código BPS de estructura hallada. | |
| Si código de deducción es 5 o 6 entonces categoría = 0. | |
| Monto | Monto del concepto liquidado en el período del filtro. |
| Fecha Desde | Si código de deducción es 3. Fecha desde de la estructura 49. Sino busca la novedad del empleado para el concepto y parámetro configurado en el reporte 204 y muestra la fecha desde de la vigencia de la novedad. |
| Fecha Hasta | Si código de deducción es 3 Fecha hasta de la estructura 49. Sino busca la novedad del empleado para el concepto y parámetro configurado en el reporte 204 y muestra la fecha hasta de la vigencia de la novedad. |
| Causal baja/anulación | Vacío. |
| Fecha presentación en empresa | Igual a fecha desde. |
Referencia Configuración y Registros Obtenidos
| CONCEPTO | COLUMNA CONF. DEL REPORTE | NÓMINA IMPRIME | RECTIFICATIVA IMPRIME | RECTIFICATIVA POR ERROR IMPRIME |
|---|---|---|---|---|
| CONCEPTO 1 | 33 | 001 | 003 | 011 - 021 |
| CONCEPTO 2 | 34 | 002 | 042 | 012 - 022 |
| CONCEPTO 3 | 35 | 003 | N/A | 013 - 023 |
| CONCEPTO 5 | 36 | 005 | 006 | 015 - 025 |
| CONCEPTO 6 | 37 | 006 | N/A | 016 - 026 |
| CONCEPTO 7 | 42 | 007 | 009 | 017 - 027 |
| CONCEPTO 8 | 38 | 008 | N/A | 018 - 028 |
| CONCEPTO 9 | N/A | N/A | 009, si en la liquidación está el AC o CO configurado para el Concepto 7 | |
| CONCEPTO 41 | 48 | 041 | 043 | 141 - 241 |
| CONCEPTO 42 | N/A | N/A | 042, si en la liquidación está el AC o CO configurado para el Concepto 2 | |
| CONCEPTO 43 | N/A | N/A | 043, si en la liquidación está el AC o CO configurado para el Concepto 41 |