Plan de Cuentas (Líneas)

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Las líneas representan a las Cuentas Contables. Varias líneas conforman el modelo de asiento.

Características

A cada línea se le puede agregar distintos datos como la empresa, centro de costo u otras estructuras de los empleados, y además el número de legajo del mismo (en caso de elegir nivel de apertura por empleado).

En los niveles de apertura se determina cómo se agruparán los registros: si se selecciona “centros de costo”, se generará una línea por cada centro de costo que tenga empleados liquidados; si además en el segundo nivel se selecciona “empresa” se genera una línea por cada posible combinación entre empresas y centros de costo (con empleados liquidados).

Además, los niveles de estructura permiten aplicar un filtro, determinando qué estructuras participarán en la línea.

Nota: Se recomienda tener precaución en el uso de los filtros ya que de aplicarse deberán mantenerse actualizados en caso de generarse nuevas estructuras en el sistema.

Configuración

Los datos a configurar para los planes de cuentas son:

CAMPO	DESCRIPCIÓN
Orden:	El sistema asigna automáticamente el número de orden de manera sucesiva.
Descripción:	Ingrese una descripción clara y concisa, que identifique a la cuenta contable.
Nro. de Cuenta:	Ingrese la secuencia de dígitos que conforman el número de cuenta según corresponda (al inicio, al final, luego de alguno de los códigos, etc.). Consulte: Formato del Número de Cuenta
Operación:	Seleccione el radio button correspondiente a la operación que aplique en la transacción con la cuenta contable, para suma “Debe”, para resta “Haber”, suma o resta “Variable”, resta o suma “Variable invertida”
Niveles de Apertura:	Estos niveles indican cuántos niveles de apertura poseerán las cuentas contables y qué tipo de estructuras serán las que determinan cada nivel.
Por empleado:	Seleccione esta casilla para indicar que la apertura de la cuenta contable sea por cada legajo.
1° Nivel de Estructura:	Seleccione de la lista desplegable el tipo de estructuras que será la que determine el primer corte de totalización de las cuentas contables en el armado del asiento. Una vez configurado este nivel se habilita el 2do Nivel.
2° Nivel de Estructura:	Seleccione de la lista desplegable el tipo de estructuras que será la que determine el segundo corte de totalización de las cuentas contables, dependiendo del corte anterior, en el armado del asiento. Una vez configurado este nivel se habilita el 3er Nivel.
3° Nivel de Estructura:	Seleccione de la lista desplegable el tipo de estructuras que será la que determine el tercer corte de totalización de las cuentas contables, dependiendo de los cortes anteriores, en el armado del asiento.

Formato del Número de Cuenta

Los caracteres que podrá contener el número de cuenta son:

TIPO	CARACTER
Símbolos:	Guión bajo ( _ ), guión ( - ), punto ( . ), asterisco ( * ), igual ( = ), barra lateral o slash ( / )
Números:	Los números del 0 al 9.
Letras:	Exceptuando la E, D, L y la I.

• Las letras E, D, L e I se utilizan para recuperar códigos del sistema, no pueden ser utilizados para conformar el número de cuenta.
• La letra I puede ser utilizada para conformar el nombre de la cuenta, pero si es seguida de un paréntesis, se puede utilizar para resolver el número de documento de un empleado mediante la sintaxis I(x,y).

Tradicionalmente, la información a incorporar en el número puede contener: los códigos externos de las estructuras (según el tipo de estructura) de los niveles de apertura, el número de cuenta contable, el número de legajo, o el número de algún documento del empleado. Además, se pueden incorporar otras letras y símbolos ya mencionados.

Legajo del empleado

Para insertar el número de legajo, deberá agregarse al código tantas letras L como dígitos tenga el número de legajo máximo de los empleados.

• El número de legajo del empleado se agregará en el código sólo en caso de generarse el asiento con apertura por empleado.
• Para que la línea pueda ser generada con apertura por empleado, en el modelo de asiento debe estar tildada la opción de apertura “Por Empleado”.
• Si el legajo tiene más dígitos que la cantidad de “L” que se presentan en el código, se truncará el mismo (de derecha a izquierda toma tantos dígitos como letras L).
• Si el legajo tiene menos dígitos que la cantidad de “L” que se presentan en el código, se agregarán ceros (0) a izquierda hasta completar el número.

Tipo de documento

Para insertar el tipo de documento, se debe agregar al código tantas letras D más el número de tipo de documento, como dígitos tenga el documento del empleado.

Por ejemplo: si se toma el tipo de documento 29 (legajo SAP) y se quiere configurar para la cuenta 50101001, se agregará D29D29D29D29. En este caso la línea generada es 501010013401, donde 3401 es el nro. de legajo SAP.

• Si el legajo SAP tiene menos dígitos que la cantidad de D29 que se presentan en el código, se agregarán ceros a la derecha hasta completar el número.

Tipo de documento V2

La máscara I(x,y) permite buscar un tipo de documento y devolver cierta cantidad de dígitos.

Por ejemplo: I(10,8) esto devuelve 8 caracteres del número de documento del empleado correspondiente al tipo de documento 10.

Códigos de Estructuras

Para insertar el código externo de las estructuras consideradas en la línea, se deberá agregar en el código una secuencia de EX (Donde “X”, será un 1, 2 o 3 dependiendo del nivel de estructura correspondiente) por cada dígito del código externo que se quiera agregar.

Por ejemplo:

• Supongamos que el primer nivel de estructura es la empresa, la cual tiene un código externo compuesto por tres (3) dígitos. Para incorporar el código de la empresa en la línea del asiento se deberá agregar “E1E1E1” al número de cuenta.
  • Si se configura E1E1E1LLL el número tendrá primero el código de la empresa y seguido el legajo del empleado. Si se configura LLLE1E1E1 el número tendrá primero el legajo y luego el código de la empresa.
  • Si se agregan tres E1 y el código tiene 4 caracteres, se incluirán sólo los tres primeros.
  • Si se agregan tres E1 y el código tiene 1 carácter se incluirá el código seguido de dos ceros.
• Para citar otro ejemplo, si el segundo nivel de estructura es centro de costo, cuyos códigos externos tienen entre 2 y 4 dígitos se podría incorporar en el número de cuenta E2E2E2E2 para que se incluya también el centro de costo.

Nota: Si la configuración de las letras I, E, L y D es incorrecta se devuelve la informacion tal cual se escribió.

Documento de la Estructura de Tipo “X” Asociada al Empleado

La máscara #DTE(a, b, c), o lo que es lo mismo X(a, b, c), permite obtener el documento de la estructura de tipo “X” asociada al empleado. Donde,

• a = Tipo de estructura
• b = Tipo de Documento
• c = Cantidad de Caracteres

Por lo tanto, puede utilizar la sintaxis:

• #DTE(Tipo de estructura, Tipo de Documento, Cantidad de Caracteres)

De otro modo, por cuestiones de compatibilidad, la misma configuración acepta la siguiente sintaxis:

• X(Tipo de estructura, Tipo de Documento, Cantidad de Caracteres)

Ejemplo:

Al utilizar #DTE(1, 10, 13) retorna 13 caracteres del documento de tipo 10, de la estructura de tipo 1 asociada al empleado.

Resultado: 30-12345678-4

Se obtiene el mismo resultado con X(1, 10, 13)

Código Externo de la Estructura de Tipo “X” Asociada al Empleado

La máscara #CTE(a, b), o lo que es lo mismo Y(a, b), permite obtener el código externo de la estructura de tipo “X” asociada al empleado. Donde,

• a = Tipo de estructura
• b = Cantidad de Caracteres

Por lo tanto, puede utilizar la sintaxis:

• #CTE(Tipo de estructura, Cantidad de Caracteres)

De otro modo, por cuestiones de compatibilidad, la misma configuración acepta la siguiente sintaxis:

• Y(Tipo de estructura, Cantidad de Caracteres)

Ejemplo:

Al utilizar #CTE(1, 13) retorna el código externo de la estructura de tipo 1 asociada al empleado.

Resultado: 30-12345678-4

Se obtiene el mismo resultado con Y(1, 13)

Descripción de la Estructura de Tipo “X” Asociada al Empleado

La máscara #DEE(a, b), o lo que es lo mismo Z(a, b), permite obtener la descripción de la estructura de tipo “X” asociada al empleado.Donde,

• a = Tipo de estructura
• b = Cantidad de Caracteres

Por lo tanto, puede utilizar la sintaxis:

• #DEE(Tipo de estructura, Cantidad de Caracteres)

De otro modo, por cuestiones de compatibilidad, la misma configuración acepta la siguiente sintaxis:

• Z(Tipo de estructura, Cantidad de Caracteres)

Ejemplo:

Al utilizar #DEE(1, 21) retorna la descripción de la estructura de tipo 1 asociada al empleado.

Resultado: Sucursal Buenos Aires

Se obtiene el mismo resultado con Z(1, 21)

Separación de Códigos de las Estructuras

En la configuración de la máscara de la cuenta, se permiten configurar los caracteres E1, E2, E3 con alguna separación entre ellos. De esta manera, mostrará el código externo de la estructura hasta que se consuma la totalidad de caracteres que lo componen.

Ejemplo:

Considerando la siguiente configuración:

• Estructura (E1): REDES
• Máscara: CUENTA-E1E1-PRUEBA-E1-E1-E1-E1/

Obtendrá como resultado la cuenta: CUENTA-RE-PRUEBA-D-E-S-/

En este caso, para el cuarto “E1” no restaban caracteres por obetener del código externo de la estructura.

Ejemplo:

Considerando la siguiente configuración:

• Estructura (E1): REDES
• Estructura (E2): GERENTE
• Máscara: CUENTA-E1E1-E2E2E2-E1-E1-E1-E1-E2-E2/

Obtendrá como resultado la cuenta: CUENTA-RE-GER-D-E-S–E-N/

En este caso, para la E1 se obtuvieron todos los caracteres del código externo y se intercalaron códigos de E1 y E2 para formar la cuenta contable.

Ejemplos Generales

La interpretación del número de cuenta dependerá de la configuración que tenga el sistema en el que se importe el asiento contable. Es decir, si se genera un asiento que en la línea tiene 3 caracteres como número de cuenta, seguido de 2 del código de la empresa y 4 del legajo del empleado, deberá informarse al programa contable que debe considerar para el número de cuenta sólo los primeros 3 dígitos, y qué hacer con el resto de la información.

Ejemplo 1

Supongamos la siguiente configuración del modelo de asiento:

Y una de las líneas del asiento sería:

Allí podemos distinguir los siguientes datos:

• 1298 es el número de cuenta contable
• Se indican 2 dígitos del código de la empresa
• Se indican 4 dígitos del código del centro de costo
• Se indican 2 dígitos del código de mano de obra
• Se indican 2 dígitos del legajo

Dado un empleado con la siguiente información:

• Su estructura de tipo “empresa” es Raet, cuyo código externo es RA
• Su estructura de tipo “centro de costo” es Ventas, cuyo código externo es CCV
• Su estructura de tipo “mano de obra” es Productivo, cuyo código externo es PR
• Su número de legajo es 23

Entonces la línea al generarse el asiento llevará el número: 1298RACCV0PR23

Ejemplo 2

Supongamos la siguiente configuración del modelo de asiento:

Y una de las líneas del asiento sería:

Allí podemos distinguir los siguientes datos:

• El número de cuenta sigue siendo 50101001
• Se indican 4 dígitos del tipo de documento

Dado un empleado con la siguiente información:

• Tipo de documento 29 (Legajo SAP) número 3401

Entonces la línea al generarse el asiento llevará el número: 501010013401

Ejemplo 3

Ejemplo de resolución del número de documento.

• RUC del empleado: 1020304050
• Máscara: I(10,8) –> Retorna 10203040 (El número 10 es el tipo de documento configurado y el 8 es la cantidad de caracteres que tomará)