Asistente de Embargos
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Los embargos hacen referencia a los valores que la empresa retiene a sus empleados, por mandato de autoridad judicial, y que deberá entregar o consignar a favor de quien se autorice.
Los casos más comunes son:
- Embargos judiciales: civil o comercial
- Cuotas de alimentación
Características
Los embargos se pueden descontar por un monto fijo o permitiendo definir la suma mensual o quincenal a descontarle al empleado por medio de porcentajes de acumuladores de liquidación.
La herramienta con la que cuenta el aplicativo permite dejar un registro histórico de los embargos impuestos a empleados, realizar el seguimiento completo desde el inicio del embargo hasta su finalización (en el caso de ser finito) y poder generar el descuento de los mismos en el proceso de liquidación correspondiente como así también los depósitos a los juzgados y secretarias correspondientes a cada uno de ellos.
México 
- Asistente de Pensiones
Para México el asistente de embargos se presenta como el Asistente de Pensiones. Mantiene las mismas características de configuración.
Configuración
Los datos a configurar para cada embargo son:
| CAMPO | DESCRIPCIÓN |
|---|---|
| Descripción: | Ingrese una descripción clara y concisa que identifique el embargo. |
| Observaciones: | Permite insertar información adicional sobre el embargo. |
| Tipo de Descuento: | Seleccione de la lista desplegable la clase de embargo a aplicarse. |
| Estado: | Seleccione de la lista desplegable la situación del embargo. |
| Fecha Creación: | Permite insertar la fecha de creación del embargo. |
Estados de Embargos
- Activo: Indica que el Embargo se encuentra listo para ser descontado por el proceso de liquidación.
- En Espera: Indica que se está esperando cierta condición para pasar al estado “Activo” y poder ser liquidado. Si un Embargo es configurado inicialmente en el estado “En Espera”, podrá pasar a estado “Activo” a través de una modificación por parte del usuario o a través del sistema, en caso de que el proceso de liquidación haya dado por finalizado un embargo del mismo tipo, y el tipo de embargo tenga configurada la opción “Habilitar Siguiente al Finalizar”.
- Inhabilitado: Indica que no podrá ser considerado de ninguna manera por el proceso de liquidación. Esta opción se utiliza para que el usuario, a través de una modificación, pueda cambiar a este estado los embargos que no desea que sean considerados por el proceso de liquidación.
Existe otro estado: “Finalizado”. No obstante, este no es asignado por el usuario, sino por el sistema cuando se logra descontar finalmente el embargo a través de la configuración ingresada.
Monto o Porcentaje
En esta opción se completan otros datos importantes del embargo, proporcionando información vital para las consideraciones a tener en cuenta por el proceso de liquidación.
De acuerdo al tipo de embargo, si es por Monto o por Porcentaje, puede aparecer una de las dos ventanas siguientes:
Configuración por Monto
| CAMPO | DESCRIPCIÓN |
|---|---|
| Frecuencia: | Seleccione el radio button de la casilla correspondiente a la frecuencia con la que se realizará el descuento de la cuota del embargo. Si el descuento es por quincena, debe determinar 1ra Quincena o 2da Quincena. Si es bisemanal, debe indicar si en la 1ra Catorcena o la 2da Catorcena. Si es semanal, debe indicar el número de semana del año. |
| Fecha de Comienzo: | Permite ingresar el año y mes en el que comenzarán a ejecutarse los descuentos de las cuotas del embargo. |
| Fecha de Finalización: | Seleccione esta casilla para habilitar ingresar el año y el mes en el que finalizarán los descuentos de las cuotas del embargo. |
| Monto: | Muestra el monto total del embargo. |
| Moneda: | Seleccione de la lista desplegable la denominación de la moneda en la que se efectuará el embargo. |
| Valor Cuota Pura: | Calcula el valor del Monto dividido la cantidad de Cuotas. Es un campo meramente informativo, para que el usuario visualice el monto a descontar en la frecuencia dada. |
| Cantidad de Cuotas: | Ingrese la cantidad de cuotas en las que se le descontará el embargo al empleado. |
Configuración por Porcentaje
| CAMPO | DESCRIPCIÓN |
|---|---|
| Acumuladores: | Asigne a la derecha los acumuladores a los cuales descontará un porcentaje mensualmente. |
| Frecuencia: | Seleccione el radio button de la casilla correspondiente a la frecuencia con la que se realizará el descuento de la cuota del embargo. Si el descuento es por quincena, debe determinar 1ra Quincena o 2da Quincena. Si es bisemanal, debe indicar si en la 1ra Catorcena o la 2da Catorcena. Si es semanal, debe indicar el número de semana del año. |
| Fecha de Comienzo: | Permite ingresar el año y mes en el que comenzarán a ejecutarse los descuentos de las cuotas del embargo. |
| Fecha de Finalización: | Seleccione esta casilla para habilitar ingresar el año y el mes en el que finalizarán los descuentos de las cuotas del embargo. |
| Monto: | Ingrese el monto total del valor del embargo. |
| Moneda: | Seleccione de la lista desplegable la denominación de la moneda en la que se efectuará el embargo. |
Los embargos por porcentaje, se descuentan del sueldo del empleado quitando un porcentaje de los acumuladores detallados en esta pantalla. Si el Tipo de Embargo asociado al embargo en cuestión tiene acumuladores fijos, entonces en esta pantalla, mostrará esos acumuladores, y no permitirá modificarlos.
En cuanto al “Monto” y la “Fecha de Finalización” del mismo, se pueden especificar uno, otro o ambos.
- Si se especifica un “Monto”, se irá descontando el porcentaje definido período a período de liquidación hasta alcanzar el monto especificado.
- Si en cambio, se especifica una “Fecha de Finalización”, se descontará el porcentaje en el período comprendido entre la fecha de inicio y de finalización.
- Y finalmente, si se especifican ambos, se descontará el porcentaje y se dará por finalizado el embargo cuando se alcance el monto especificado o cuando se alcance la Fecha de Finalización del Período.
Si se trata de un embargo determinado por Ley (Casilla “Retención Ley”), se tomará automáticamente el 100% del acumulador seleccionado. Considerando también los límites previstos por la legislación, donde se establece que:
En el caso de los juicios que no sean por deudas alimenticias se debe respetar el valor equivalente al Salario Mínimo Vital y Móvil (SMVM) vigente.
Lo que se toma como base para el embargo es la Remuneración Bruta Devengada y se realiza teniendo presente la siguiente regla:
- Si el monto de la Remuneración Bruta Devengada es inferior o igual al doble del SMVM mensual, se retendrá hasta el 10 % del importe que exceda del SMVM.
- Si el monto de la Remuneración Bruta Devengada es superior al doble del SMV mensual, se retendrá hasta el 20 % del importe que excediere del SMVM.
Una vez especificados los datos, hacer clic en “Guardar” para dejar asentados los cambios.
Beneficiario
Los datos del beneficiario del embargo son de carácter opcional, es decir, pueden o no conformar la descripción del embargo. Estos son:
| CAMPO | DESCRIPCIÓN |
|---|---|
| Registrado/No Registrado: | Seleccione “Registrado” si la persona posee asociado los datos del beneficiario como familiar, o “No Registrado” si desea insertar los datos de un beneficiario distinto a un familiar. |
| Nombre Benef.: | Inserte o seleccione el nombre y apellido del beneficiario. El origen de los datos registrados proviene de la asociación de familiares del empleado. |
| Id Beneficiario: | Inserte un número de identificación para el beneficiario. |
| CUIL: | Inserte el número del CUIL del beneficiario. |
| Tipo de Pago: | Seleccione de la lista desplegable el tipo de pago a realizar al beneficiario. |
| Requiere Cuenta: | Seleccione esta casilla para habilitar el campo de selección de cuenta bancaria para el pago del embargo. En caso de que sea por cuenta bancaria. |
| Nro. de Cuenta: | Seleccione de la lista desplegable el banco y cuenta donde se descontará la suma liquidada. Corresponde a las cuentas bancarias del empleado. |
Info Judicial
En esta pantalla se ingresan los datos del embargo sólo si el mismo pertenece a la clase de Embargos Judiciales.
| CAMPO | DESCRIPCIÓN |
|---|---|
| Nro. Oficio: | Inserte el número de oficio del embargo. |
| Expediente: | Inserte el número de expediente del embargo. |
| Carátula: | Inserte la carátula de la causa. |
| Juzgado: | Seleccione de la lista desplegable el juzgado que procesa el embargo. |
| Secretaría: | Seleccione de la lista desplegable la secretaría que procesa el embargo. |
| Forma de Pago: | Seleccione de la lista desplegable la forma de pago en que se descontarán las cuotas del embargo. |
| Gastos Operativos: | Permite especificar los gastos operativos del embargo. |
| Monto Fijo: | Permite ingresar un monto a descontar. |
| Porcentaje: | Permite ingresar un porcentaje a descontar. |
| A cargo del empleado: | Seleccione esta casilla para indicar que los gastos estarán a cargo del empleado. |
| IVA: | Seleccione esta casilla para indicar que el Monto Fijo especificado incluye IVA. |
Cuotas
Permite consultar las cuotas liquidadas del embargo, con el detalle de cuándo se liquidó, con los importes nominal y liquidado, si corresponde a una cuota quincenal (-1) o mensual (0), el saldo, el monto y en caso de haber sido cancelada en qué proceso fue.
Nota: para poder acceder a esta sección, se debe tener configurada la sección “Monto o Porcentaje”.
La opción de “Generar” y “Regenerar”, las “Altas” y “Bajas” de las cuotas son exclusivas para los embargos determinados como “Embargos por Monto”.
Regenerar
Recalcula las cuotas con el saldo del embargo (cuotas no canceladas) generando una serie de cuotas de importe similar y períodos sucesivos a partir de la cuota con fecha más tardía.
Esta opción es muy útil en caso de inserción o eliminación de cuotas intermedias o que mediante el proceso de liquidación se generaran nuevas cuotas con monto ínfimo y el usuario quisiera unificarlas en una sola cuota con el monto total.
En la zona superior de la pantalla se detallan el Monto (total del embargo), el importe Cancelado (la suma de las cuotas canceladas) y el Saldo (la suma de las cuotas aun no Canceladas). En la parte central de la pantalla, se listarán todas las cuotas correspondientes al embargo en cuestión.
Alta de una Cuota
Se puede crear una cuota para el embargo, siempre que no coincida con el número de una cuota previamente generada. Esta es la única restricción, puede coincidir el período o el importe de otras cuotas sin problemas, simplemente en ese período se liquidaran todas las cuotas que contenga.
Baja de una Cuota
En cuanto a las bajas, se puede dar de baja cualquier cuota generada o agregada previamente.
Sin embargo, en los Embargos por Porcentaje se muestran las cuotas que se han generado y procesado exclusivamente por el proceso de liquidación. El usuario no puede generar ni borrar cuotas, sólo ingresar la información necesaria, en los pasos anteriores, para que el proceso de liquidación haga ese trabajo.
Además podrá ejecutar las funciones: baja, modifica, exportar a Excel, ordenar y filtrar. Para conocer más consulte: Funciones Básicas
Véase: